- In de tabel zijn alle begrotingsoverschrijdingen in 2023 opgenomen
- Alle overschrijdingen zijn rechtmatig, met het vaststellen van de jaarstukken autoriseert de raad deze uitgaven alsnog
- De toelichting op de afwijkingen staan bij de financiële toelichting per taakveld
Taakveld | Omschrijving | begrotings- | compensatie door | binnen beleid en | binnen beleid | Categorie indeling |
|---|---|---|---|---|---|---|
0.2 | Burgerzaken | 247,5 | 4 | |||
0.3 | Beheer en overige gebouwen en gronden | 252,5 | 219,9 | 4 | ||
0.4 | Overhead | 728,5 | 70,0 | 603,2 | 4 | |
0.5 | Treasury | 1.514,2 | 1.514,2 | 1 | ||
0.61 | OZB woningen | 10,4 | 10,4 | 1 | ||
0.63 | Parkeerbelasting | 0,0 | ||||
0.64 | Belastingen overig | 54,0 | 37,6 | 1 | ||
1.1 | Crisisbeheersing en brandweer | 76,0 | 4,7 | 71,4 | 4 | |
2.1 | Verkeer en vervoer | 750,6 | 4 | |||
5.1 | Sportbeleid en activering | 89,1 | 89,1 | - | 1 | |
5.3 | Cultuurpresentatie, -productie en -participatie | 61,3 | - | 61,3 | 4 | |
5.6 | Media | 8,7 | - | 8,7 | 4 | |
5.7 | Openbaar groen en (openlucht) recreatie | 19,8 | 4 | |||
6.3 | Inkomensregelingen | 324,3 | 324,3 | - | 1 | |
6.4 | WSW en beschut werk | 4,8 | - | 4,8 | 4 | |
6.5 | Arbeidsparticipatie | 111,4 | 111,4 | - | 1 | |
6.7 | Maatwerkdienstverlening 18+ en 18- | 1.180,0 | 2 | |||
7.2 | Riolering | 140,0 | 53,3 | 1 | ||
7.4 | Milieubeheer | 35,7 | 35,7 | 1 | ||
7.5 | Begraafplaatsen en | 60,4 | 5,6 | 54,7 | 4 | |
8.2 | Grondexploitatie | - | ||||
8.3 | Wonen en bouwen | 2.264,1 | 201,6 | 1 | ||
totaal | 7.933,4 | 2.677,8 | 804,1 | - |
Toelichting kolom Categorie indeling: | |||
Categoriale indeling van de kadernota rechtmatigheid (BADO) welke overschrijdingen wel of niet meetellen in de beoordeling van rechtmatigheid. | |||
Omschrijving | Onrechtmatig, maar telt niet mee voor het oordeel | Onrechtmatig en telt mee voor het oordeel | |
1 | Kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten | x | |
2 | Kostenoverschrijdingen bij open einde (subsidie) regelingen | x | |
3 | Kostenoverschrijdingen die worden gecompenseerd door extra inkomsten die niet direct gerelateerd zijn | x | |
4 | Kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar waarbij de accountant ondubbelzinning vaststelt dat die ten onrechte niet tijdig zijn geautoriseerd | x | |
5 | Kostenoverschrijdingen betreffende activiteiten die niet passen binnen het bestaande beleid en waarvoor tegen beter weten in geen voorstel tot begrotingswijziging is ingediend | x | |
6 | Kostenoverschrijdingen betreffende activiteiten welke achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd omdat dit bijvoorbeeld bij nader onderzoek van de subsidieverstrekker, belastingdienst of een toezichthouder blijkt | ||
6a | Geconstateerd tijdens een verantwoordingsjaar | x | |
6b | Geconstateerd na verantwoordingsjaar | x | |
7 | Kostenoverschrijdingen op activeerbare activiteiten waarvan de gevolgen voornamelijk zichtbaar worden via hogere afschrijvings- en financieringslasten in het jaar zelf of pas in de volgende jaren | ||
7a | Jaar van investeren | x | |
7b | Afschrijvings- en financieringslasten in latere jaren | x | |